13证券出借及转融通的证券和资金的划转、收费标准

　　中国结算根据证券金融公司和出借人在上海证券交易所、深圳证券交易所达成的转融通证券出借交易的成交结果，以及证券金融公司和证券公司向中国结算发送的证券和资金划转指令，进行证券和资金的划转处理。

　　一、证券出借及转融通的证券划转处理

　　⒈出借人向证券金融公司出借证券的，中国结算根据上海证券交易所、深圳证券交易所向中国结算发送的成交数据，将相应证券从出借人证券账户划转至证券金融公司转融通专用证券账户。

　　⒉证券金融公司向证券公司出借证券的，中国结算根据证券金融公司向中国结算提交的证券划转指令，将相应证券从证券金融公司转融通专用证券账户划转至证券公司融券专用证券账户。

　　⒊证券公司向证券金融公司归还证券的，中国结算根据证券公司向中国结算提交的证券划转指令，将相应证券从证券公司融券专用证券账户划转至证券金融公司转融通专用证券账户。

　　⒋证券金融公司向出借人归还证券的，中国结算根据证券金融公司向中国结算提交的证券划转指令，将相应证券从证券金融公司转融通专用证券账户划转至出借人证券账户。

　　⒌中国结算根据证券出借成交结果和证券划转指令，按照以下顺序分类办理证券划转手续：

　　①出借人向证券金融公司出借证券；

　　②证券金融公司向证券公司出借证券；

　　③证券公司向证券金融公司归还证券；

　　④证券金融公司向出借人归还证券。

　　同属转融通证券出借成交结果，或属于同一类证券划转指令的，中国结算按照转融通证券出借成交结果的成交序号或证券划转指令序号依次进行证券划转处理。

　　办理证券出借及转融通的证券划转手续当日，同时需要办理融资融券业务和充抵转融通保证金证券的证券划转处理的，中国结算首先依次办理融资融券业务和充抵转融通保证金证券的证券划转手续，之后再依次办理证券金融公司向证券公司出借证券、证券公司向证券金融公司归还证券、证券金融公司向出借人归还证券的证券划转手续。

　　⒍证券金融公司将自有证券用于转融券券源的，中国结算根据证券金融公司向中国结算提交的证券划转指令，将相应证券从证券金融公司普通证券账户划转至证券金融公司转融通专用证券账户。

　　⒎证券金融公司划回用于转融券券源的自有证券的，中国结算根据证券金融公司向中国结算提交的证券划转指令，将相应证券从证券金融公司转融通专用证券账户划转至证券金融公司普通证券账户。

　　⒏出现证券金融公司向证券公司实际划付证券数量多于应付数量等差错情形需要调账的，由证券公司向中国结算提交证券划转指令，中国结算根据指令，将相应证券从证券公司融券专用证券账户划回至证券金融公司转融通专用证券账户。

　　⒐出现证券公司向证券金融公司实际划付证券数量多于应付数量等差错情形需要调账的，由证券金融公司向中国结算提交证券划转指令，中国结算根据指令，将相应证券从证券金融公司转融通专用证券账户划回至证券公司融券专用证券账户。

　　⒑证券公司向证券金融公司交付转融券权益补偿证券的，应当向中国结算发送证券划转指令，中国结算根据指令，将相应证券从证券公司融券专用证券账户划转至证券金融公司转融通专用证券账户。

　　⒒证券金融公司向出借人交付权益补偿证券的，应当向中国结算发送证券划转指令，中国结算根据指令，将相应证券从证券金融公司转融通专用证券账户划转至出借人证券账户。

　　⒓证券金融公司或证券公司应当在中国结算截止接受证券划转指令的规定时间前发出证券划转指令。在截止接受证券划转指令的规定时间前，证券金融公司或证券公司可以撤销已经发出的证券划转指令。

　　⒔中国结算在收到成交结果和证券划转指令的当日日终，对符合要求的证券划转指令进行划转处理，且只对已完成证券交收或净应付证券交收锁定之后的证券进行划出处理。如果委托划出的证券数量大于该证券账户中可划出的该种证券的数量，则对该笔证券划转指令不做划转处理。

　　二、证券出借及转融通的资金划转处理

　　⒈证券金融公司向证券公司融出资金的，中国结算根据证券金融公司向中国结算提交的资金划转指令，将相应资金从证券金融公司转融通资金交收账户划转至证券公司信用交易资金交收账户。

　　⒉证券公司向证券金融公司归还转融资资金、支付转融资费用、支付转融券费用和权益补偿资金、支付转融通违约金以及调账划转资金的，应当向中国结算发送资金划转指令，中国结算根据指令，将相应资金从证券公司信用交易资金交收账户划转至证券金融公司转融通资金交收账户。

　　⒊证券金融公司向出借人支付借券费用和权益补偿资金、支付违约金以及调账划转资金的，应当向中国结算发送资金划转指令，中国结算根据指令，将相应资金从证券金融公司转融通资金交收账户划转至出借人资金交收账户或其对应结算参与人的资金交收账户。

　　⒋证券金融公司或证券公司应当在中国结算截止接受资金划转指令的规定时间前发出资金划转指令。资金划转指令发出后不可撤销。

　　⒌中国结算在收到资金划转指令的当日日间，对符合要求的资金划转指令进行实时划转处理，且只对对应资金交收账户中可划出的资金进行划出处理。如果委托划出的资金大于该资金交收账户中可划出的资金，则对该笔资金划转指令不做划转处理。

　　三、证券出借及转融通登记结算业务收费项目和标准

　　中国结算根据下表收取相关费用；未特别列示的，适用现有收费标准。中国结算可以根据证券出借及转融通业务发展状况，暂免收取相关收费项目的费用。

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（本文封面照片为涪陵，取自常胜利朋友圈，特别感谢）